1) net property of mutual fund
基金净资产
2) Net asset value of fund
基金资产净值
4) net public financial assets
政府金融资产净值;政府财务资产净值
5) net assets
净资产;资产净值
6) net assets (NA)
净资产;净资产
补充资料：基金净收益
基金净收益概述
基金净收益是指基金收益减去按照国家有关规定，可以在基金收益中扣除的费用后的余额。基金收益包括基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、存款利息收入以及其他收入。
以安信为例，2000年度安信的基金收益由股息收入、债券利息收入、股票买卖价差收入、债券买卖价差收入、其他收入5个项目组成，共123801.11万元。费用由基金管理费、基金托管费、应由基金承担的其他费用3个项目组成，共8155.98万元。收益扣除费用，99年度安信净收益为115645.13万元，折合成基金单位为0.5782元。
[编辑]基金净值与基金净收益的区别
基金资产净值=基金份额+期末基金净收益(相当于基金已实现的净收益)+未实现利得(体现期末基金持有资产的未实现的损益)。两边除以基金总份额,就得到单位基金资产净值。实际可能存在的几种单位基金净值构成列表如下表。
| 序号 | 单位基金面值 | 单位基金已实现未分配收益 | 单位基金未实现利得 | 单位基金资产净值 | 单位基金可分配收益 | 分红除权后的单位净值 |
| A | B | C | D=A+B+C | E | F=D-E | |
| 1 | 1.00 | 0.02 | 0.01 | 1.03 | 0.02 | 1.01 |
| 2 | 1.00 | -0.01 | 0.04 | 1.03 | 0 | 1.03 |
| 3 | 1.00 | 0.04 | -0.01 | 1.03 | 0.03* | 1.00 |
| 4 | 1.00 | -0.02 | -0.01 | 0.97 | 0 | 0.97 |
| 5 | 1.00 | 0.01 | -0.04 | 0.97 | 0* | 0.97 |
从表中可看到,在基金净值同为1.03时,基金已实现的收益一般是正的(第1和第3),但也可能为负(第2)。在第2种情况下,基金已实现的收益为负,虽然基金净值较高,但由于其中大部分是未实现的估值增值,所以基金无法进行分红。
而在基金净值同为0.97时,基金已实现的收益一般是负的(第4),但也可能为正(第5)。在第5种情况下,虽然基金已实现的收益为正,由于基金净值低于面值,根据下述第三点的解释,基金也无法进行分红。
说明：补充资料仅用于学习参考，请勿用于其它任何用途。
参考词条