补充资料：外汇会计核算系统

外汇会计核算系统


【外汇会计核算系统】本系统从外汇会计的柜台业务、信息查询、批量处理、综合核算、统计分析等角度出发，使计算机对外汇会计业务的处理做到系统化、工程化;信息愉人丰富多样化;系统管理科学化以及业务操作简单明了、统计资料准确完整、信息查询方便灵活等。整个系统分为四大部分，其中包含十个处理模块。 1.外汇会计核算部分 根据业务需求，本部分由五个处理模块组成， (l)转换模块。即主文件与总帐文件的转换。 主要考虑到老系统向新系统的转换和手工作业向计算机作业的转换这两种情况，系统特别设计和编写了新老系统转换的批量处理程序和手工帐向计算机帐转换的处理程序，满足了转换工作的需要。 (2)联机处理模块。联机是实时处理柜面会计业务的主要过程，联机输人的数据是每笔交易所必需的信息，这些信息为批量、会计分析、统计提供了充分的依据。传票输人以画面为记录存储元，在输人过程中，可以作画面查询、修改，还为因故未输完整的画面提供暂存功能。 在联机过程中实时更新有关文件。联机人帐不仅进行一般性的检查，如:帐号是否存在或加封，金额、凭证号(支票挂失、报单号)、冲帐日期、贷款到期日、收费代码等等，还进行专项业务的检查。如:外汇买卖，必须输交割的牌价，如不符，系统提示出错信息(读牌价历史文件)，同时检查外币金额乘以牌价是否等于人民币金额，如不等，显示差额，并提示强进键，但是外汇人民币不允许强进。 系统为了对某些特殊科目实施专项控制，设立了记帐密码管理。由指定的经办人员将记帐密码填在凭证上，以供操作员输机，计算机确认方可接受，记帐密码只使用一次即自动注销。发生贷款业务时，需输人贷款帐号、储据号(6位)、到期日(8位)，系统检查无误后，即存人贷款文件。归还贷款时，系统根据输人内容在贷款文件中查找同帐号、同储据号、同记帐日的原贷款，若是逐笔还款，计算机则逐笔记录到贷款文件中。 (3)批量处理模块。每天业务终了，记帐完毕，进行批处理业务之前，操作员应先核对现金库存、平衡科目余额。若核对现金库存不符，或跨柜科目余额不平，或根本未做上述检查，而继续做批量处理时，系统会提示出错信息。 通过批量，系统将每天联机人帐的交易加以处理，如更新分户帐，贷款自动转逾期，按期按季计收、计付利息，计收手续费、邮电费，轧算外币资金，计提外汇买卖价差……并且产生各种报表。

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